英國(guó)財(cái)政大臣奧斯本(GeorgeOsborne)所謂的英國(guó)養(yǎng)老金制度“改革”于當(dāng)?shù)貢r(shí)間4月6日凌晨正式生效。奧斯本稱此舉是“近一個(gè)世紀(jì)以來(lái)英國(guó)最大的養(yǎng)老金改革”。
此次改革中，55歲以上的英國(guó)人將擁有更多權(quán)利決定如何處理自己的養(yǎng)老金。從復(fù)活節(jié)后的星期一(即4月6日)開(kāi)始，他們就可以從養(yǎng)老金確定繳費(fèi)(DC)儲(chǔ)蓄賬戶中提取現(xiàn)金。但也有警告稱，對(duì)個(gè)人來(lái)說(shuō)這可能意味著大筆潛在的個(gè)稅賬單。
此外，英國(guó)政府“養(yǎng)老金債券”的發(fā)售時(shí)間也延長(zhǎng)3個(gè)月，并且規(guī)模由此前的100億英鎊提高到150億英鎊。其中，一年期債券利率約為2.8%，三年期債券利率為4%，每人最多可以投資1萬(wàn)鎊。
該債券于今年1月起發(fā)售，原本到2月15日停止發(fā)售，此次延期3個(gè)月，正好到5月7日大選后一個(gè)星期結(jié)束。不少批評(píng)人士指出，從時(shí)間上看，奧斯本的此項(xiàng)決定有明顯拉攏老年人選票的嫌疑，是在為即將到來(lái)的大選提前造勢(shì)。
自由支配養(yǎng)老金
奧斯本在接受英國(guó)媒體采訪時(shí)說(shuō)：“它意味著努力工作、辛苦存錢(qián)的人可以使用他們的養(yǎng)老金儲(chǔ)蓄。”同時(shí)，他還呼吁人們使用政府的指導(dǎo)方案，養(yǎng)老金咨詢服務(wù)(TPAS)將為那些即將退休的人提供養(yǎng)老金指導(dǎo)服務(wù)。
據(jù)英國(guó)媒體報(bào)道，此番養(yǎng)老金改革的重點(diǎn)主要體現(xiàn)在，55歲以上的英國(guó)人可以從DC計(jì)劃中提取任何金額的款項(xiàng)，需繳稅現(xiàn)金部分將按照正常的個(gè)稅規(guī)定繳稅;稅收規(guī)定也相應(yīng)作出調(diào)整，令養(yǎng)老金存款更易于傳給后代;很多參加確定收益型(DB)職業(yè)年金計(jì)劃的人將被允許轉(zhuǎn)換成DC型計(jì)劃;所有的退休人員都可以獲得政府養(yǎng)老金指導(dǎo)服務(wù)的免費(fèi)指導(dǎo)。
這樣就意味著，6日開(kāi)始，大約54萬(wàn)英國(guó)人可以掌控自己的養(yǎng)老金儲(chǔ)蓄。但財(cái)政研究所(IFS)則稱，如果提取養(yǎng)老金的話，很多人將面臨大額個(gè)人所得稅。英國(guó)財(cái)政部則稱，他們一貫強(qiáng)調(diào)養(yǎng)老金中的25%免稅，剩余部分按照邊際稅率征收。
資料顯示，目前英國(guó)的養(yǎng)老金體系主要由三部分組成，國(guó)家養(yǎng)老金計(jì)劃、職業(yè)養(yǎng)老金計(jì)劃以及個(gè)人養(yǎng)老金計(jì)劃。國(guó)家養(yǎng)老金計(jì)劃基本達(dá)到全民覆蓋，保證普通職工退休后的基本生活，而更高的退休待遇則靠公共或私人雇主提供的職業(yè)養(yǎng)老計(jì)劃和由保險(xiǎn)公司等金融中介機(jī)構(gòu)提供的個(gè)人養(yǎng)老計(jì)劃等私人養(yǎng)老金來(lái)滿足。其中職業(yè)年金計(jì)劃又包括確定收益型、確定繳費(fèi)型和混合型三種，該國(guó)公共部門(mén)雇員參加的基本為DB型，部分企業(yè)雇員則參加DC型。
投資多元也有風(fēng)險(xiǎn)
盡管養(yǎng)老金改革后，個(gè)人支配養(yǎng)老金的自由度有所提升，但是也有一些擔(dān)憂，比如有人可能會(huì)受到養(yǎng)老金詐騙等的沖擊，或者過(guò)早花完養(yǎng)老金。英國(guó)在野黨工黨對(duì)養(yǎng)老金的靈活性表示歡迎，但同時(shí)稱他們已多次警告政府并未徹底考慮清楚其中存在的風(fēng)險(xiǎn)。
一位英國(guó)官員稱，英國(guó)養(yǎng)老金市場(chǎng)正進(jìn)入難以預(yù)估的狀態(tài)，如果無(wú)法獲得恰當(dāng)使用養(yǎng)老金的建議，人們有可能在拉斯維加斯花掉養(yǎng)老存款，或者成為詐騙受害者。
英國(guó)金融行為監(jiān)管局(FCA)首席執(zhí)行官韋奕禮(MartinWheatley)說(shuō)，在改革開(kāi)始實(shí)施后，該行業(yè)將進(jìn)入“極大的未知”。
“一些儲(chǔ)蓄者55歲后將會(huì)前往拉斯維加斯買(mǎi)跑車(chē)，或者算計(jì)著如何在短期內(nèi)用自己的養(yǎng)老金，而不是從長(zhǎng)遠(yuǎn)考慮。”韋奕禮說(shuō)，改革后的第一輪養(yǎng)老金領(lǐng)取者還可能成為犯罪分子的目標(biāo)。
“欺詐和詐騙，常常在不確定性最大的時(shí)候激增。”他說(shuō)，“這將是不確定性最大的時(shí)刻。”
個(gè)人養(yǎng)老金行業(yè)也因?yàn)槲礈?zhǔn)備好應(yīng)對(duì)變化而遭到批評(píng)。FCA最近發(fā)布了對(duì)該行業(yè)的指導(dǎo)方針，其中包括就投資欺詐等警告顧客。韋奕禮說(shuō)，詐騙犯已經(jīng)將政府的養(yǎng)老金指導(dǎo)建議服務(wù)作為目標(biāo)，復(fù)制指導(dǎo)客戶的官方網(wǎng)站，欺騙顧客進(jìn)行不正當(dāng)投資。
他稱，根據(jù)2013年的一項(xiàng)調(diào)查，職業(yè)養(yǎng)老金計(jì)劃大約有300億英鎊資產(chǎn)被認(rèn)為沒(méi)有獲得很好的回報(bào)。
另有分析認(rèn)為，改革將導(dǎo)致英國(guó)房?jī)r(jià)的上漲，由于有了處理養(yǎng)老金存款更多的靈活性，新增領(lǐng)養(yǎng)老金者可能會(huì)決定用這筆錢(qián)投資房
地產(chǎn)，以求更高的回報(bào)率。
“當(dāng)有了更大的靈活性，養(yǎng)老金領(lǐng)取者將尋找其他更高收益的投資，這不可避免地意味著對(duì)購(gòu)房出租投資的大幅推動(dòng)。”英國(guó)會(huì)計(jì)事務(wù)所UHYHackerYoung合伙人吉登斯(MarkGiddens)稱，“不幸的是，通常情況下更高的收益率，意味著更高的風(fēng)險(xiǎn)。”不過(guò)這個(gè)分析立即遭到了反對(duì)，倫敦相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)最近的統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)英國(guó)人均養(yǎng)老金僅為1.77萬(wàn)英鎊，遠(yuǎn)不夠投資房
地產(chǎn)。
HR369 
2015-04-07 11:56:09